Главная / Калькулятор самозанятого
Калькулятор самозанятого
Онлайн-расчёт налога самозанятого (НПД) по ставкам 4% и 6% с учётом налогового вычета 10 000 ₽: сколько налога и сколько останется на руки, какую сумму указать в чеке и сколько осталось до лимита 2,4 млн ₽.
1. Что считаем
2. Вычет и ставки
Налоговый бонус 10 000 ₽ выдаётся один раз при регистрации. Остаток покажет приложение «Мой налог»: если вычет уже использован или вы его не получали, оставьте 0. Вычет снижает ставку на 1 пункт для доходов от физлиц и на 2 пункта для доходов от юрлиц и ИП, пока не будет использован целиком.
Это справочный расчёт по общим правилам. Точную сумму налога, остаток вычета и лимит показывает приложение «Мой налог», оно считает по вашим чекам.
Как считается налог самозанятого
Доход от физлиц облагается по ставке 4%, доход от юрлиц и ИП по ставке 6%. Налоговый вычет, пока он не использован, уменьшает налог на 1% от дохода физлиц и на 2% от дохода юрлиц. Сумма в чеке для нужной суммы на руки считается как «на руки ÷ (1 − ставка)».
Как рассчитать налог самозанятого в 2026 году
Налог на профессиональный доход (НПД) считается от суммы каждого чека: 4% с доходов от физических лиц и 6% с доходов от юрлиц и ИП. Годовой лимит дохода 2,4 млн ₽. Пример: за месяц 80 000 ₽ от физлиц и 50 000 ₽ от компаний. Без вычета налог 80 000 × 4% + 50 000 × 6% = 3 200 + 3 000 = 6 200 ₽, на руки 123 800 ₽. С неиспользованным вычетом 10 000 ₽ налог снижается на 80 000 × 1% + 50 000 × 2% = 1 800 ₽ и составляет 4 400 ₽, на руки 125 600 ₽.
| Источник дохода | Налог | На руки |
|---|---|---|
| С физлиц, без вычета | 4 000 ₽ | 96 000 ₽ |
| С физлиц, с вычетом | 3 000 ₽ | 97 000 ₽ |
| С юрлиц и ИП, без вычета | 6 000 ₽ | 94 000 ₽ |
| С юрлиц и ИП, с вычетом | 4 000 ₽ | 96 000 ₽ |
Налоговый вычет 10 000 ₽
Вычет это не деньги на руки, а сумма, на которую уменьшается налог. Пока вычет не израсходован, ставка 3% вместо 4% для доходов от физлиц и 4% вместо 6% для доходов от юрлиц и ИП. Экономия за месяц равна 1% или 2% от дохода. Когда вся сумма использована, налог считается по обычным ставкам. Срок действия вычета не ограничен. Если вычета осталось меньше, чем нужно на месяц, он используется до конца, а остальной налог платится по обычным ставкам: так при остатке 1 000 ₽ в примере выше налог составит 5 200 ₽.
| Доход за месяц | Если платят физлица | Если платят юрлица и ИП |
|---|---|---|
| 20 000 ₽ | 50 мес. | 25 мес. |
| 50 000 ₽ | 20 мес. | 10 мес. |
| 100 000 ₽ | 10 мес. | 5 мес. |
Какую сумму указать в чеке, чтобы получить на руки нужную
Налог берётся от суммы в чеке, а не от суммы на руки, поэтому просто прибавить 6% нельзя. Формула: сумма в чеке = на руки ÷ (1 − ставка). Для ставки 4% делят на 0,96, для 6% на 0,94. Расчёт без вычета.
| Нужно на руки | Если платит физлицо (4%) | Если платит юрлицо или ИП (6%) |
|---|---|---|
| 10 000 ₽ | 10 416,67 ₽ | 10 638,30 ₽ |
| 30 000 ₽ | 31 250,00 ₽ | 31 914,89 ₽ |
| 50 000 ₽ | 52 083,33 ₽ | 53 191,49 ₽ |
| 100 000 ₽ | 104 166,67 ₽ | 106 382,98 ₽ |
Лимит дохода и сроки уплаты
Лимит дохода 2,4 млн ₽ за календарный год, ограничения за месяц нет. Если лимит превышен, право на НПД теряется, нужен другой налоговый режим. Налоговая присылает уведомление до 12 числа следующего месяца, платить нужно до 28 числа. Налог меньше 100 ₽ переносится на следующий месяц. Ставки, лимит и вычет проверены по данным ФНС (npd.nalog.ru) и обзорам на 2026 год, но правила могут измениться.
Частые вопросы
Как рассчитать налог самозанятого?
Доход от физических лиц умножают на 4%, доход от юридических лиц и ИП на 6%, суммы складывают. Если клиентов обоих видов, налог считают по каждому поступлению отдельно. Например, 80 000 ₽ от физлиц и 50 000 ₽ от компаний: 3 200 + 3 000 = 6 200 ₽ без вычета. С налоговым вычетом налог меньше: в примере выше 4 400 ₽.
Какой налог платит самозанятый в 2026 году?
Налог на профессиональный доход: 4% с доходов от физических лиц и 6% с доходов от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Годовой лимит дохода 2,4 млн ₽. Декларацию подавать не нужно, налог считается автоматически в приложении «Мой налог».
Как работает налоговый вычет 10 000 рублей?
При регистрации самозанятому полагается налоговый бонус 10 000 ₽. Он снижает ставку: с 4% до 3% для доходов от физлиц и с 6% до 4% для доходов от юрлиц и ИП, пока вся сумма не будет использована. Деньгами вычет не выдают, он только уменьшает налог. Остаток вычета видно в приложении «Мой налог».
Как посчитать сумму в чеке, чтобы получить на руки нужную сумму?
Налог берётся от суммы в чеке, поэтому просто прибавить 4% или 6% к желаемой сумме нельзя. Нужную сумму делят на (1 − ставка). Чтобы получить на руки 50 000 ₽, при ставке 6% в чеке нужно 53 191,49 ₽ (50 000 ÷ 0,94), при ставке 4% 52 083,33 ₽. Если у вас есть неиспользованный вычет, сумма в чеке будет немного меньше: калькулятор учитывает это.
Сколько получит на руки самозанятый со 100 000 рублей?
От физических лиц без вычета 96 000 ₽ (налог 4 000 ₽), от юридических лиц и ИП без вычета 94 000 ₽ (налог 6 000 ₽). С налоговым вычетом налог меньше: 3 000 ₽ и 4 000 ₽, на руки 97 000 ₽ и 96 000 ₽.
Какой лимит дохода у самозанятого и что будет при превышении?
Лимит 2,4 млн ₽ за календарный год, ограничения по доходу за месяц нет. Право на налог на профессиональный доход теряется с даты, когда доход превысил лимит. Дальше нужен другой налоговый режим, например, регистрация ИП на УСН. Подробности уточняйте в ФНС.
Когда и как платить налог самозанятого?
Налоговая присылает уведомление с суммой до 12 числа следующего месяца, оплатить нужно до 28 числа. Если день выпадает на выходной, срок сдвигается на ближайший рабочий день. Если налог за месяц меньше 100 ₽, платить не нужно, он переносится на следующий месяц.
Платит ли самозанятый НДС?
С доходов от деятельности на налоге на профессиональный доход НДС не платят. Поэтому ставки 4% и 6% это весь налог с этих доходов, прибавлять НДС не нужно.
Подходит ли самозанятость для продажи изделий ручной работы?
Да, режим подходит для продажи товаров, созданных своими руками, а также для услуг и работ. Точные условия и ограничения, например, на перепродажу покупных товаров, уточняйте на сайте ФНС npd.nalog.ru.
Что посчитать ещё
Цену изделия с наценкой посчитает калькулятор наценки и маржи, цену для Wildberries и Ozon с комиссиями и налогами калькулятор цены для WB и Ozon. Себестоимость изделий можно собрать в разделе «Мои изделия».